Анализ дебиторской и кредиторской задолженностей

Оптимизация системы управления дебиторской задолженностью.

• Оценка реального состояния, стоимости, характера и тенденций развития существующей дебиторской задолженности;
• Оценка и классификация клиентов в зависимости от вида продукции, объема закупок, платежеспособности, истории кредитных отношений и условий оплаты;
• Анализ денежных потоков с учетом коэффициентов инкассации.
• Баланс дебиторской и кредиторской задолженностей

В том числе:

• Анализ задолженности по видам продукции для определения невыгодных с точки зрения инкассации товаров;
• Установление суммы безнадежных долгов;
• Оценка возможности факторинга - продажи дебиторской задолженности.
• Рекомендации по улучшению эффективности и сбалансированности политики кредита и предоставления скидок;
• Прогноз поступлений средств

Подготовка аналитического отчета предполагает составление следующих таблиц, схем и диаграмм:

• Таблицы и графики динамики дебиторской задолженности, анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности, динамика дебиторской задолженности покупателей
• Таблицы и графики сравнительного баланса дебиторской задолженности за товары и кредиторской задолженности поставщикам за сырье и материалы
• Таблицы состава высоколиквидных активов предприятия и график динамики суммарной доли высоколиквидных активов.
• Потоки денежных средств от производственно-коммерческой деятельности предприятия (основная, инвестиционная, финансовая деятельность), агрегированные потоки денежных средств.

© Захарова Татьяна Николаевна, 2005
При использовании материалов обязательна ссылка на автора и сайт tatsel.ru

версия для печати

Следующая страница: Оптимизация системы управления запасами